経理の自動化はどこまで可能？自動化の方法や注意点を紹介

経理業務の自動化はどこまで可能？

経理部門においても、デジタルトランスフォーメーション（DX）の推進が加速しています。その取り組み内容の一つが、紙での作業が多い経理業務の自動化です。

昨今では、AIなどの新たな技術を活用することにより、経理業務を自動化する余地は大きく広がりました。特にAI-OCRは、従来のOCRソフトよりも文字認識率が高く、手書き文字や非定型フォーマットの帳票も読み取り可能なツールです。

ここでは、自動化に適した経理業務や、現状では自動化が難しい経理業務の例をそれぞれ紹介します。

自動化に適している経理業務

自動化に適しているのは、作業手順やルールが決まっており、反復作業が多い定型業務です。具体的には、請求書処理や仕訳入力、経費精算、入金消込、帳簿作成などの業務が挙げられます。

自動化が難しい経理業務

一方、決まった手順がない非定型業務や、人間による高度な判断が求められる業務は、自動化が難しいとされています。

例えば、備品の購入や資産の売却といった取引は、一度に複数の取引が関わるケースが多く、手入力での仕訳によりそれぞれ異なる勘定科目で処理する必要があります。また財務データの分析や、経営戦略の立案などの重要な意思決定に関わる業務も、経理担当者が行うことが望ましいでしょう。

ただし、AIなどの活用により、非定型業務の一部にも自動化の流れが広がりつつあります。例えば、過去の財務データを学習した生成AIによる財務分析のサポートや、AI-OCRによる非定型帳票の読み取りなどがその一例です。

経理業務を自動化する方法

ここでは、経理業務を自動化する方法を4つ紹介します。

• RPAを導入する
• Excelのマクロを利用する
• 経理システムを導入する
• AIを活用する

RPAを導入する

RPA（Robotic Process Automation）とは、パソコン上での作業をソフトウェアロボットが記憶し、自動で再現できるツールです。

例えば、売上や経費などのデータを経理システムに入力したり、転記したりする作業をRPAで自動化できます。また事前にルールを作成しておくことで、請求書、領収書、会計報告書などの帳票作成にも対応可能です。

ただし、RPAには導入コストがかかる、法改正や業務フローの変更のたびにルールの変更が必要になる、といったデメリットもあります。

Excelのマクロを利用する

できるだけコストをかけずに経理業務を自動化したい場合は、Excelのマクロ機能を利用すると良いでしょう。

Excelのマクロには、RPAと同様にExcel上での操作を記憶させ、順番に実行させる機能があります。例えば、顧客データや取引内容を入力し、自動的に請求書を作成するマクロや、複数のExcelシートのデータを自動集計するマクロなどを作成可能です。

ただし、複雑な処理を自動化したい場合、Microsoft Office製品で使えるVBA（Visual Basic for Applications）プログラミング言語の知識が必要です。

経理システムを導入する

経理システムを導入すれば、専門知識がなくても手軽に経理業務を自動化できます。

経理システムには、請求書発行システムや経費精算システム、会計ソフトなどの種類があるため、自社に合ったものを選びましょう。

AIを活用する

近年、経理業務を自動化するソリューションとして、AIの活用が進んでいます。特に注目が集まっているのが、AI-OCRです。

AI-OCRとは、画像データなどの文字を認識するOCR（光学文字認識）に、AI（人工知能）を組み合わせたツールです。AIが学習を重ねることにより、多種多様なフォーマットの請求書や領収書を読み取り、正確にデータ化できます。

また勘定科目の推測も可能なため、仕訳入力の自動化も可能です。AIを活用すれば、手作業による入力ミスの削減や、業務効率化などのメリットが期待できるでしょう。

経理業務を自動化するときの注意点

経理業務を自動化する際は、以下の3つのポイントに注意しましょう。

• 業務フローの見直しを行う
• 課題に即した自動化の方法を検討する
• システムの連携を検討する

業務フローの見直しを行う

経理業務を自動化する前に、業務フローの見直しを行いましょう。

経理業務には、自動化に適したものと自動化が難しいものがあります。経理部門の業務内容や課題を洗い出し、どの部分から自動化するかをしっかりと検討することが大切です。

課題に即した自動化の方法を検討する

経理業務を自動化する方法には、RPAやAI、経理システム、Excelのマクロなど、さまざまな種類があります。それぞれメリット・デメリットがあるため、自社の規模や課題、予算などを考慮し、適切な方法を選びましょう。

システムの連携を検討する

新たにツールやシステムを導入する場合は、既存の社内システムと連携できるのかを確認しましょう。システム連携が可能な製品を導入することで、データのやり取りを自動化し、さらなる業務効率化を実現できます。

例えば、経費精算システムを会計ソフトと連携させれば、経費データが会計ソフトに自動で反映されるため、二重入力の手間を省けます。特に従業員規模が大きく、毎月大量の経費データを扱う企業の場合、経理担当者の負担を大幅に軽減できるでしょう。

経理業務を自動化できる範囲や具体的な方法について知ろう

経理業務はRPAやAI、経理システムなどを活用することで、自動化が可能です。

自動化可能な経理業務には、請求書処理や仕訳入力、経費精算、入金消込、帳簿作成など、作業手順が決まった定型業務が該当します。非定型業務の一部も、AI-OCRをはじめとしたAIの活用により、今後自動化できる範囲が広がっていくでしょう。

経理業務を自動化する際は、経理部門の業務フローを見直し、優先順位を付けることが大切です。新たにツールやシステムを導入する場合は、既存の社内システムと連携できるのかも確認すると良いでしょう。

ご支援事例　紹介

広告代理店における弊社のご支援事例をご紹介いたします。

こちらの企業では、決算早期化を実現するため、経理業務全般の効率化を目指していました。

しかし、グループ会社間で利用するシステムがバラバラで、業務フローにもばらつきがあるため、業務の属人化や煩雑さが課題となっていました。

そこで、「経理業務の可視化」と「RPA開発・業務プロセス再設計（BPR）・AI-OCR導入」を軸にした取り組みを実施。PoC（概念実証）を通じてRPAの有効性を確認した後、1年間で25ロボットを開発し、年間8,000時間の業務工数を削減しました。

特に効果が大きかったのが、請求受入業務です。AI-OCR×RPAを活用することで、請求書PDFの読取～承認作業を自動化しました。

本格稼働したばかりではありますが、年間4,000時間超の工数削減を見込んでいます。

また、業務品質向上（要確認案件への重点対応）や他業務の時間創出など、副次的な効果も表れています。

◆請求書受入承認業務のAs-Is・To-Beフローと処理件数の内訳・突合率

このように、AI-OCRやRPAの適切な活用により、業務精度の向上と負担軽減を両立し、経理業務の効率化を成功させました。

パーソルワークスイッチコンサルティングでは、デジタル技術とコンサルティングを掛け合わせたご支援を行っています。業務効率化や自動化、経理業務の高度化にお悩みの方は、ぜひご相談ください。

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